Горячая линия юридической помощи

Особенности лизинговых сделок

В период экономического спада удерживаться на плаву помогает лизинг. Благодаря выгодным условиям, можно приобрести необходимое оборудование, транспорт или недвижимость.

Что это за сделка? Чем она отличается от кредита? Какие документы необходимы? Ответы на все вопросы можно получить в этой статье.

Что это такое

Чтобы было понятно, как работает лизинг, можно привести несложный пример. Человек хочет приобрести новый автомобиль, но в данный момент полной суммы на его покупку нет. Он приходит в лизинговую компанию, сообщает о своем желании и финансовых возможностях. Сотрудники фирмы изучают предложение и высчитывают выгоду для обеих сторон.

Благодаря сделке, человек забирает новый автомобиль и в течение определенного срока выплачивает деньги за аренду. Когда сроки будут заканчиваться, транспорт можно приобрести, доплатив недостающую сумму.

В оформлении лизинговой сделки одновременно принимает участие несколько сторон:

  • физическое или юридическое лицо – получатель, которому предоставляется товар в аренду с последующей возможностью выкупа;
  • лизингодатель – сторона, которая предоставляет дорогостоящий товар;
  • продавец продает товар, через лизинговую фирму.

В некоторых случаях достаточно и двух сторон. Если владелец имущества занимает, роль лизингодателя. Однако в таком случае дополнительно нужно подключать страховую фирму.

Виды

Лизинг подразделяется на три основных разновидности. Все они имеют отличительные особенности в зависимости от сроков и экономической стороны вопроса.

Возвратный лизинг

В данной сделке продавец и получатель лизинга, представлены в одном лице. Предприятие подписывает договор с лизинговой компанией о передаче собственности за определенную сумму и сразу же выступает в роли получателя этого имущества.

В ходе сделки они получают большую сумму денег, и работают беспрерывно. Однако ежемесячно приходится выплачивать определенную сумму. Данная операция очень похожа на кредит, однако ее преимущество в том, что полностью отсутствуют проценты.

Большой плюс в том, что предприятие получает деньги, все оборудование остается на своих местах, а процесс производства остается непрерывным.

Возвратный лизинг имеет существенный недостаток, к нему приковано огромное внимание налоговой службы. Часто они рассматривают данную сделку, как возможность уйти от оплаты налогов. Однако если, все будет проведено в согласии с законом, то служба не имеет права наложить штраф.

Операционный лизинг

Условия сделки похожи на обычную аренду, так как срок эксплуатации имущества очень большой, по сравнению в другими видами лизинга. По условиям договора всю ответственность (ремонт, обслуживание, страховка) несет только лизинговая компания, но не покупатель.

Однако по окончанию договора лизингополучатель имеет много прав:

  • заменить взятое имущество на другое;
  • все вернуть лизингодателю;
  • заключить новый договор, на боле выгодных условиях;
  • приобрести и это имущество, и стать его полноправным собственником.

В ходе сотрудничества полностью обновляется оборудование, что положительно сказывается на динамике роста производительного процесса.

Финансовый лизинг

Сделки позволяют привлечь определенную сумму денег на развитие бизнеса. Сроки действия лизинга напрямую зависят от заключенного договора. К окончанию соглашения, стоимость имущества или товара снижается к минимуму. Благодаря этому, лизингополучатель может приобрести собственность по очень низкой цене.

Важно знать основные секреты и условия финансовой сделки:

  • лизингодатель приобретает собственность не для личного применения, а чтобы передать в лизинговый оборот;
  • покупатель самостоятельно может выбрать желаемый товар и продавца;
  • получатель собственности направляет все претензии по товару непосредственно продавцу, минуя лизинговую компанию;
  • если имущество было испорчено, оно переходит в собственность покупателя после оформления документов.

Чем отличается от кредита

Лизинг и кредит – это два похожих между собой понятия, но в то же время и разные. Они имеют определенные преимущества и недостатки.

Чтобы было более понятно, ниже приведена сравнительная таблица, помогающая точно определиться с выбором:

Основные сравнительные характеристики

Лизинг

Кредит

Кто может заключить договор Физические и юридические лица, которые занимаются коммерческим бизнесом Физическое или юридическое лицо
Кто является собственником Все время длительности сделки, собственником является лизингодатель. Он может в любой момент изъять товар После подписания бумаг, собственником становится покупатель
Как производится оплата взятого предмета в оборот
  • оплата каждый месяц;
  • страховые выплаты;
  • налоги;
  • первый взнос составляет минимум 20% от общей суммы
  • платеж по условиям кредита;
  • отсутствие первоначального взноса
Хорошая репутация Не обязательно иметь лизинговую историю и репутацию Важны положительные истории по взятию кредитов
Амортизация При необходимости начисляют ускоренную амортизацию Выплаты проводятся по обычной схеме

Налоги

НДС НДС сразу входит в сумму лизингового платежа Сумма денег, взятая в кредит, не подлежит облагательству НДС
Налог на собственность Имущество находится в собственности лизинговой компании, и не облагается налогом Товар сразу является собственность предприятия и облагается налогом

Как купить автомобиль в лизинг

Приобрести имущество в лизинг достаточно просто, однако на каждом этапе необходимо быть очень внимательным, чтобы сделать все правильно:

  1. Оформление заявки на лизинг.
  2. Лизингодатель внимательно изучает финансовую возможность клиента. Если все в порядке, то приступают к оформлению документов.
  3. Согласование и подтверждение всех пунктов договора.
  4. При необходимости проводится согласование сделки с банком-партнером.
  5. Заключение сделки между клиентом и лизингодателем.
  6. Оформление договора о сроках поставки.
  7. Внесение аванса.
  8. Передача имущества в пользование клиента.
  9. Лизингополучатель страхует полученную собственность.
  10. Лизингополучатель вносит ежемесячные платежи, согласно установленному графику.
  11. Передача имущества с собственность лизингополучателя.

Необходимые документы

Для приобретения собственности через лизинг необходимо подготовить определенный пакет документов.

Ниже приведен список необходимых бумаг для физических лиц:

  • внутренний паспорт;
  • идентификационный код;
  • справка, подтверждающая доход;
  • паспорт и код супрага/супруги;
  • заявка на лизинг;
  • заполненная анкета для физических лиц.

Юридические лица должны подготовить следующий пакет документов:

  • свидетельство о регистрации компании;
  • документы, подтверждающие учетность в ГНИ;
  • устав фирмы;
  • протокол о назначении директора;
  • паспорт и идентификационный код руководителя;
  • заявление на приобретение товара под лизинг;
  • заполненная анкета для юридического лица.

Преимущества и недостатки

На первый взгляд может показаться, что лизинг очень выгодная сделка. Однако важно изначально знать все «подводные камни».

Ниже приведена таблица, помогающая оценить достоинства и недостатки договора:

Достоинства

Недостатки

Приобрести можно любое имущество (транспорт, специальное оборудование или технику, недвижимость) Достаточно высокая процентная ставка
Оборудование или транспорт может быть б/у или новое, на выбор клиента Если не придерживаться графика ежемесячных выплат, то собственность могут изъять в любой момент
Для оформления договора требуется минимальный пакет документов Товар не является собственностью покупателя, поэтому его запрещено сдавать в аренду, покупать или оставлять под залог
Требования к клиенту значительно ниже, чем при получении кредита Транспорт необходимо регулярно предоставлять на осмотр лизинговой фирмы
По завершению условий документа собственность можно приобрести за минимальную цену или вернуть лизингодателю
Если товар не подошел, то его можно в любой момент вернуть

Прежде чем решить приобрести автомобиль в лизинг или нет, важно внимательно изучить все достоинства и недостатки. Рассмотреть документы, проконсультироваться с нотариусом, и только потом приобретать желанный товар.

Видео: Что такое лизинг